Eviter les sanctions pour défaut de vigilance

Eviter les sanctions pour défaut de vigilance

En 2018,  l’ACPR a effectué 23 missions de contrôles sur place au titre de la lutte contre le blanchiment des capitaux et le financement du terrorisme. Ces missions ont donné lieu à la transmission de 6 dossiers à la Commission des Sanctions, laquelle a publié 9...
LCB-FT Comment éviter les sanctions ?

LCB-FT Comment éviter les sanctions ?

  Fiche n° 1 LCB/FT : leçons à retirer des rapports et sanctions de l’ ACPR Comme chaque année, l’Autorité de Contrôle Prudentiel et de Résolution (ACPR) publie son rapport d’activités. Le dernier rapport concerne l’année 2018. Il comporte un chapitre 4 Lutte contre...
Optimisation fiscale ou fraude ?

Optimisation fiscale ou fraude ?

La frontière entre ces deux concepts est de plus en plus ténue.   C’est l’effet conjoint de deux facteurs :  Les « Paradise Papers » qui ont fait prendre conscience aux opinions publiques du « scandale de la légalité » de l’évasion fiscale  et l’action de l’OCDE, sous...
Contrats d’assurance : vente à distance

Contrats d’assurance : vente à distance

Par décision du 15 mai 2019, la Commission des Sanctions de l’ACPR rappelle que les règles relatives à la vente à distance de contrats d’assurance doivent être interprétées de façon stricte. Une entreprise de courtage d’assurance l’a appris à ses dépens.  Les règles...
Liste noire des paradis fiscaux de l’Union Européenne

Liste noire des paradis fiscaux de l’Union Européenne

Mise à jour du 31 mai 2019 Les ministres des finances des Pays de L’Union Européenne ont validé une nouvelle liste noire des paradis fiscaux. Cette liste compte désormais 12 pays contre 15 il y a deux mois. 12 pays restent sur la liste noire : Le Samoa Les Samoa...
Informations non financières

Informations non financières

(Mise à jour Octobre 2018) Un arrêté du 14 septembre 2018, signé conjointement par 4 Ministres : Transition écologique et solidaire, Economie et finances, Travail, Justice, a apporté quelques modifications à la mission de « l ’organisme tiers...
Fourniture d’espèces par les commerçants (Cashback)

Fourniture d’espèces par les commerçants (Cashback)

La loi n° 2018-700 du 3 août 2018 concernant les services de paiement a introduit la possibilité pour les commerçants de fournir des espèces lors d’une opération de paiement de biens ou de services. Les règles applicables à ce type d’opération sont décrites dans...
Les pays à risques

Les pays à risques

Liste publiée par le GAFI Déclaration du 22 février 2019 Les pays membres du GAFI se réunissent deux fois par an en assemblée plénière. A cette occasion le GAFI publie une liste des pays (juridictions) jugés défaillants en matière de LCB/FT. La première liste : Cette...
Informations non financières

Informations non financières

Rappel historique L’obligation pour les grandes entreprises de déclarer un certain nombre d’informations non financières a fait l’objet : de la directive européenne 2014/95/UE du 22 octobre 2014,de sa transposition en droit français par l’ordonnance n° 2017-1180...
Droit pénal : 6ème directive anti-blanchiment

Droit pénal : 6ème directive anti-blanchiment

Objectifs de la directive du 23 octobre 2018 Cette nouvelle directive vise à lutter plus efficacement contre le blanchiment des capitaux et le financement du terrorisme au moyen du droit pénal pour Permettre une coopération transfrontalière plus efficace et plus...